Calculadora de IRPF sobre pensión 2026: cuánto te retienen y por qué

Miras el ingreso de la pensión y ves que la cantidad que llega a tu cuenta es inferior al importe bruto reconocido. En el recibo aparece una línea: IRPF: 7,84 %. Tu vecino cobra una pensión parecida y dice que le retienen menos. Otro pensionista asegura que por cobrar menos de 22.000 euros «no paga IRPF». Y una tabla de internet afirma que a partir de determinada pensión te corresponde automáticamente un 8,69 %.

El problema es que las cuatro comparaciones pueden llevarte a una conclusión equivocada.

La retención de IRPF de una pensión no se determina buscando tu pensión en una tabla de porcentajes orientativos. La Agencia Tributaria publica un algoritmo específico para calcular el tipo de retención de los rendimientos del trabajo. Y ese algoritmo tiene en cuenta más datos que la cuantía anual.

Por eso hemos creado una calculadora limitada a los supuestos pensionistas más habituales. Su objetivo no es calcular tu declaración de la renta. Su objetivo es responder a una pregunta más concreta: con los datos que has introducido, ¿qué tipo de retención aproximado resulta al aplicar la lógica del algoritmo de retenciones de la AEAT para 2026?

Una pensión no tiene un porcentaje fijo de IRPF

Las pensiones de los regímenes públicos de la Seguridad Social y de Clases Pasivas tienen, con carácter general, la consideración de rendimientos del trabajo cuando no están exentas.

Esto explica la primera parte del problema. A efectos del IRPF, una pensión de jubilación sujeta al impuesto no está en una categoría con una tabla simple del tipo: 18.000 euros de pensión = 2,61 %; 24.000 euros de pensión = 8,69 %; 30.000 euros de pensión = 11,83 %.

Puedes encontrar tablas orientativas construidas con porcentajes medios. Pero no son la fórmula oficial que determina por sí sola la retención individual de cualquier pensionista.

El algoritmo de retenciones de la Agencia Tributaria para 2026 pregunta por la situación personal y familiar del perceptor. También contempla el mínimo personal y familiar. Y contiene una reducción específica de 600 euros cuando el perceptor es pensionista de la Seguridad Social o de Clases Pasivas.

Por eso dos personas con la misma pensión bruta anual pueden tener un tipo de retención diferente.

El 19 %, 24 % o 30 % no es necesariamente lo que te quitarán de la pensión

Aquí se mezclan dos conceptos. La escala técnica que utiliza el algoritmo de retenciones de 2026 contiene los siguientes porcentajes: 19 %; 24 %; 30 %; 37 %; 45 %; 47 %. Pero la calculadora no toma tu pensión de 24.000 euros y hace: 24.000 × 30 %. La escala es progresiva.

Además, antes de obtener el tipo final intervienen la base para calcular la retención y el mínimo personal y familiar. Después, el importe resultante se relaciona con las retribuciones anuales para determinar el tipo de retención aplicable.

Por eso puedes estar dentro de una escala que contiene un tramo del 30 % y tener una retención efectiva sobre tu pensión muy inferior. Tipo de la escala y porcentaje final de retención no son sinónimos.

Por qué la edad puede cambiar el resultado

En el algoritmo de retenciones de 2026, el mínimo del contribuyente parte de 5.550 euros. Si el contribuyente tiene 65 años o más, se añaden 1.150 euros. A partir de 75 años se añaden otros 1.400 euros. En la lógica utilizada por esta calculadora, eso deja estos importes:

• menor de 65 años: 5.550 euros;
• de 65 a 74 años: 6.700 euros;
• 75 años o más: 8.100 euros.

Ese mínimo interviene en el cálculo de la cuota de retención. Por eso la calculadora te pide el año de nacimiento. No es una pregunta decorativa.

Por qué tu situación familiar también importa

El algoritmo distingue tres situaciones familiares a efectos de retenciones. La primera corresponde a determinados contribuyentes solteros, viudos, divorciados o separados legalmente cuyos hijos cumplen las condiciones establecidas y conviven exclusivamente con ellos. La segunda contempla al contribuyente casado cuyo cónyuge obtiene rentas anuales inferiores a 1.500 euros, excluidas las exentas. La tercera engloba el resto de situaciones.

Esta clasificación se utiliza, entre otras cosas, en los límites excluyentes de la obligación de retener. Por eso decir: «Mi hermano cobra lo mismo y le retienen un 0 %» no demuestra que tu porcentaje sea incorrecto. Puede que no tengáis la misma situación familiar comunicada al pagador.

Qué significa que la calculadora dé un 0 % de retención

Significa exactamente eso: que, dentro del supuesto simplificado calculado, el algoritmo de retenciones puede producir un tipo del 0 %.

Compara el porcentaje de tu pensión con la estimación

Si ya sabes qué porcentaje de IRPF te están aplicando, puedes compararlo con el resultado anterior. Introduce el porcentaje que aparece en la información de tu pensión. La herramienta calculará cuántos euros representa sobre el importe bruto que indiques.

Mi retención real es diferente: ¿significa que está mal?

No necesariamente. La calculadora de esta página limita deliberadamente los casos que resuelve. El algoritmo oficial contempla más variables. También existen regularizaciones cuando cambian determinadas circunstancias durante el ejercicio.

Por ejemplo, una retención puede modificarse cuando varían datos que afectan a la base, al mínimo personal y familiar o a otras circunstancias previstas en el Reglamento. Además, esta calculadora no resuelve el procedimiento especial para pensionistas con dos o más pagadores. Tampoco calcula supuestos forales de País Vasco o Navarra. Ni pensiones extranjeras. Ni situaciones de no residentes.

Por eso una diferencia entre la estimación y tu recibo es una señal para revisar los datos, no una prueba automática de error de la Seguridad Social.

Cómo saber cuánto te han retenido realmente

La Seguridad Social dispone de un servicio para obtener el certificado de retenciones e ingresos a cuenta del IRPF. Ese certificado permite consultar el importe de las prestaciones recibidas de la Seguridad Social y las retenciones aplicadas. Es una fuente mucho más útil para comprobar lo ocurrido realmente que intentar reconstruir todo el año mirando únicamente el ingreso de un mes en la cuenta bancaria.

Certificado de retenciones e ingresos a cuenta del IRPF de la Seguridad Social

Si vas a comparar el resultado de esta calculadora con tu situación real, utiliza el importe bruto y el porcentaje de retención. No introduzcas directamente el importe neto que llega al banco.

¿Puedo pedir que me retengan más IRPF de la pensión?

Sí. La Seguridad Social dispone de un servicio para modificar la retención de IRPF de la pensión. Su información indica que puedes solicitar incrementos, reducciones o la supresión del porcentaje de retención tantas veces como necesites dentro de cada año.

Pero existe un matiz. Si quieres solicitar una nueva reducción o supresión sobre un porcentaje voluntario que tú mismo habías pedido dentro de ese año, debes esperar hasta el 1 de enero siguiente.

Servicio para modificar la retención de IRPF de la pensión

Pedir voluntariamente una retención superior puede tener sentido si quieres aumentar los pagos a cuenta durante el año. Pero no confundas esa decisión con pagar definitivamente más impuesto. La retención se regulariza dentro del funcionamiento del IRPF.

¿Y puedo pedir que me retengan menos?

La Seguridad Social contempla en su servicio solicitudes de reducción o supresión del porcentaje. Eso no significa que puedas elegir libremente cualquier porcentaje ignorando las reglas fiscales. El efecto de la solicitud depende de la situación y del tipo que corresponda.

Si el porcentaje actual procede de una petición voluntaria anterior realizada durante el mismo año, la propia Seguridad Social advierte de la limitación temporal para volver a reducirlo o suprimirlo. Antes de solicitar un cambio porque «quiero cobrar más cada mes», comprueba por qué se está aplicando el porcentaje actual.

Pensiones que pueden estar exentas del IRPF

No todas las prestaciones gestionadas por el INSS reciben el mismo tratamiento. La Seguridad Social incluye entre las rentas exentas del IRPF determinadas prestaciones. Entre ellas figuran las prestaciones por incapacidad permanente absoluta y gran invalidez. También recoge la jubilación derivada de gran invalidez y de incapacidad permanente absoluta.

Si tu prestación está exenta, no tiene sentido utilizar una calculadora diseñada para estimar la retención de una pensión sujeta al IRPF como si fuese una pensión ordinaria de jubilación. La primera pregunta no sería: «¿Qué porcentaje me corresponde?». Sería: «¿Mi prestación está sujeta al IRPF?». Por eso la herramienta de esta página se identifica expresamente como calculadora para pensiones sujetas.

Cobro dos pensiones: ¿sumo las dos en la calculadora?

No utilices automáticamente esta calculadora simplificada de esa forma. El Reglamento del IRPF contempla un procedimiento especial para determinar el tipo de retención aplicable a contribuyentes que perciben prestaciones pasivas de más de un pagador. Además, la Agencia Tributaria recoge la utilización del modelo 146 dentro de ese procedimiento.

Por eso hemos excluido expresamente el supuesto de múltiples pagadores de la herramienta simplificada. No queremos resolver un caso especial sumando dos cantidades y fingiendo que es idéntico al de un único pagador. Utiliza el Servicio de Cálculo de Retenciones de la AEAT y revisa el procedimiento aplicable a pensionistas con varios pagadores.

¿Por qué una subida de la pensión puede cambiar el porcentaje retenido?

Porque el tipo de retención se calcula utilizando las retribuciones anuales previstas y las circunstancias aplicables. Si aumenta el importe anual utilizado en el cálculo, el resultado puede cambiar.

Pero esto no debe explicarse diciendo: «Has saltado de tramo y ahora toda tu pensión paga más». La escala es progresiva. El cambio puede afectar al resultado de la cuota y, posteriormente, al porcentaje de retención calculado sobre las retribuciones. Por eso una subida de la pensión puede provocar que el porcentaje cambie sin que exista un «castigo» fiscal consistente en aplicar el nuevo tramo a todo lo cobrado.

Retención de la pensión y declaración de la renta: no son la misma cuenta

Esta calculadora estima una retención. No calcula la cuota autonómica de tu declaración. No introduce tus ganancias patrimoniales. No pregunta por alquileres. No calcula rendimientos del ahorro. No aplica todas las deducciones estatales o autonómicas. No determina el resultado de Renta WEB.

Entonces, ¿cuánto deberían retenerme de mi pensión en 2026?

No existe un porcentaje único para todos los pensionistas que cobren la misma cantidad. Para estimarlo hay que partir del importe bruto anual y considerar las variables del cálculo de retenciones. La edad puede influir en el mínimo del contribuyente. La situación familiar puede modificar los límites utilizados por el algoritmo. Los descendientes pueden afectar al mínimo personal y familiar. La discapacidad también puede alterar el cálculo. Y existen situaciones especiales que una calculadora simplificada no debería fingir que resuelve.

Por eso esta página no utiliza una tabla de «si cobras X, te corresponde Y %». Utiliza una versión limitada de la lógica del algoritmo de retenciones de la AEAT para 2026 y, cuando el supuesto queda fuera de ese ámbito, te remite a la herramienta oficial.

La cifra que debes comparar después es la real. La que aparece en la información de tu pensión y en tu certificado de retenciones. Si ambas difieren, revisa primero los datos y las circunstancias comunicadas. Una diferencia merece una comprobación. No demuestra por sí sola que exista un error.